В Техасе выдвинули обвинения Дункана Джона Макдональда в деле о масштабной налоговой афере, которая, по версии следствия, позволила скрыть более $1,5 млрд доходов. По этим эпизодам бюджет мог недополучить более $200 млн налогов.
Фигурируют четыре подозреваемых, а всего в деле — 24 пункта обвинения. Всех обвиняемых признают невиновными, пока их вину не докажут в суде.
Как работала налоговая афера
По материалам обвинения, Макдональд и сообщники продавали состоятельным клиентам фиктивные трастовые структуры, заверяя, что такие конструкции позволяют отложить уплату налогов, сохраняя контроль над активами. Клиентов убеждали, что доходы якобы перестанут принадлежать им и не будут облагаться налогом.
За создание таких трастов пользователи часто платили более $100 тис., а организаторы, по версии прокуратуры, заработали миллионы долларов на продаже схем. Некоторые покупателей, как утверждают, также поощряли датировать документы задним числом и подавать исправленные декларации для возврата ранее уплаченных налогов.
Кому помогал Макдональд и как использовались средства
Схема была ориентирована на людей с высокими доходами, которые стремились уменьшить налоговые платежи, не теряя фактического контроля над имуществом. Макдональд руководил компанией Economic Strategist и связанными фирмами, а среди обвиняемых также упоминают Сару Дюрен, Ричарда Рональда Кейси и Томаса Вайкгенанта.
Прокуратура утверждает, что Макдональд и Дюрен получали миллионы долларов за продажу схем и скрывали часть собственных доходов. Отдельно его обвиняют в мошенническом привлечении $2 млн от инвесторов, которые должны были разместить деньги в компании для развития цифровых трастов; эти средства, как утверждается, пошли на личные покупки, в частности Rolls-Royce Ghost 2021 и первый взнос за яхту Ocean Alexander 28E.
Ранее судимость и связанные иски
Макдональд уже имел судимость: в 2013 году признал вину в деле о мошенничестве в сфере здравоохранения, а в 2014 году получил пять лет федерального тюремного заключения. В 2013 году против него также подала иск Комиссия по ценным бумагам и биржам США; окончательное решение приняли через десять лет и обязало его выплатить $8,8 млн.
По материалам нового обвинения, Макдональд и Дюрен наняли компанию для удаления из интернета негативных сведений о бизнесе и предыдущей судимости. Следствие также утверждает, что он скрывал свою причастность к компании, которая продавала схемы, и подавал ложную информацию федеральным следователям.
Обвинения и возможные наказания
Макдональду выдвинули обвинения по нескольким статьям, в числе которых сговор с целью обмана федерального правительства, уклонение от уплаты налогов, электронное мошенничество и операции с имуществом, полученным преступным путем. В случае признания вины максимальные сроки различаются по отдельным эпизодам.
- до 20 лет за каждый эпизод электронного мошенничества;
- до 10 лет за операции с имуществом, полученным преступным путем;
- до 5 лет за уклонение от уплаты налогов и за сговор с целью обмана федерального правительства;
- до 3 лет за каждый эпизод содействия подготовке ложной налоговой декларации.
Окончательное наказание определит суд с учетом обстоятельств дела и правил назначения наказаний в США.
