Сеть магазинов секонд‑хенд возместила государству более 51,5 млн грн неуплаченного НДС, в Офисе Генерального прокурора сообщили о расследовании схемы, действовавшей в 2023−2025 годах.
Как оформляли продажи через физических лиц‑предпринимателей
По версии следствия, продажа подержанной одежды, обуви и других товаров в магазинах сети оформлялась через подконтрольных физических лиц‑предпринимателей на упрощённой системе налогообложения. Формально торговые точки и операции принадлежали отдельным предпринимателям, однако фактически магазинами управляли сотрудники сети, которые организовывали торговлю и контролировали движение средств.
Таким образом предприятие занижало объём операций, подлежащих налогообложению НДС. По результатам аналитического исследования сумма неуплаченного налога составила более 51,5 млн грн.
Возмещение убытков и ходатайство прокуроров
В ходе досудебного расследования должностные лица предприятия полностью возместили причинённый государству ущерб. В связи с уплатой налоговых обязательств прокуроры обратились в суд с ходатайством об освобождении соответствующих лиц от уголовной ответственности на основании ч. 4 ст. 212 Уголовного кодекса Украины.
Расследование установило, что в течение 2023−2025 годов компания использовала схему дробления бизнеса, чтобы уменьшить налоговые обязательства.
