Згідно з Меморандумом про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, банківська спільнота ввела перехідні та постійні ліміти на місячні автоматичні перекази для частини ФОПів і компаній: перехідний ліміт діє з 14 серпня, постійний - з 14 листопада.
Перехід на нову класифікацію видів економічної діяльності NACE 2.1‑UA починається з 1 січня 2027 року, підготовка державних органів триватиме до кінця 2026 року, а з 2028 року використовуватимуться виключно нові КВЕДи.
Нові ліміти на місячні перекази та наслідки їх перевищення
З 14 серпня діє перехідний місячний ліміт на автоматичні перекази, а з 14 листопада почне діяти постійний ліміт. Ліміт - це загальна місячна сума переказів, не обмеження одного платежу.
Операції понад ліміт підлягають посиленому контролю підписаних фінустанов. Банки та небанківські фінансові установи автоматично не проводять понадлімітні платежі: вони виконуються тільки на підставі платіжної інструкції від власника рахунку, і підприємець повинен документально підтвердити походження коштів.
На першому етапі фінансові установи оцінюють клієнтів за критеріями ризиковості; перевищення ліміту для деяких ФОПів і юридичних осіб стало окремим критерієм ризику. Якщо операція або клієнт викликають підозри, банк може запитати пояснення та підтверджувальні документи.
Цифровізація фінансового моніторингу й автоматичні перевірки
За меморандумом передбачається глибинна цифровізація контролю: банки отримають автоматичний доступ до даних про доходи громадян, наявність судових справ та іншу релевантну інформацію. Це означає, що збирати довідки вручну не доведеться - система перевірятиме інформацію самостійно.
Якщо клієнт потрапить до реєстру в одній установі, інші банки автоматично посилять контроль за його рахунками. Банки, Держфінмоніторинг, Міністерство юстиції та Державна податкова служба об’єднають зусилля для виявлення пов’язаних фінансових мереж і створення спільного чорного списку ризикових клієнтів.
Під платіжною інструкцією розуміють доручення власника рахунку банку провести конкретну операцію; фінансовий моніторинг - це процес перевірки операцій на предмет підозри в незаконних схемах або дробленні бізнесу. При підозрі банк має право вимагати документи і пояснення незалежно від суми переказу.
Перехід на NACE 2.1‑UA, оновлення КВЕДів і супутні зміни
Із 1 січня 2027 року розпочнеться перехід на класифікацію NACE 2.1‑UA, підготовка органів триватиме до кінця 2026 року, а з 2028 року застосовуватимуться лише нові КВЕДи. Автоматичного переходу не передбачено: ФОПи та юридичні особи мають самостійно оновити свої КВЕДи.
Після запуску відповідного сервісу ФОПи зможуть подати заяву про оновлення КВЕДів через державного реєстратора або через «Дію». Уряд також розглядає реформу спрощеної системи оподаткування для ФОПів другої та третьої груп, а Міністерство фінансів працює над оновленням правил адміністрування ПДВ відповідно до європейських стандартів.
