Адвокат Роман Иванов объяснил, что прямой автоматический обмен финансовыми данными между Украиной и Германией по стандарту CRS начался 30 сентября 2025 года; в 2026 году обмен продлили, а с 2027 года планируют расширить объем передаваемых сведений.
Какие данные передаются в обмене CRS
Обмен касается счетов налоговых резидентов Германии в украинских банках. Налоговые органы Германии получают сведения о владельцах счетов, остатках средств и определённых видах доходов.
«Налоговые органы Германии получают возможность узнавать о подотчётных счетах налоговых резидентов Германии в украинских банках, включая сведения о владельцах, остатках средств и определённых видах доходов», — рассказал Иванов.
Автоматический обмен CRS происходит прежде всего между налоговыми органами и не означает, что Центр занятости (Jobcenter) непосредственно получает банковские выписки получателей Bürgergeld. Вместо этого § 31a немецкого Налогового кодекса (Abgabenordnung) предусматривает передачу налоговой информации компетентным органам для проверки неправомерного получения государственных выплат при установленных законом условиях.
Как информация касается получателей Bürgergeld
Дополнительные сведения о счетах и доходах в Украине могут использоваться при проверках, если лицо получает социальную помощь в Германии и не указывает существенные доходы или доступные финансовые активы за рубежом. Такие данные дают немецким органам дополнительный источник для проверок.
«Ранее выявить такие обстоятельства было значительно сложнее. Теперь у немецких органов появляется дополнительный источник информации», — отмечает Иванов.
При этом сам факт наличия банковского счёта, недвижимости или доходов в Украине не автоматически свидетельствует о нарушении. Решающее значение имеет то, был ли человек обязан сообщить об этих обстоятельствах и влияют ли они на право получать социальную помощь.
Ожидания в отношении расследований и примеры
Иванов обращает внимание на усиление контроля за социальными выплатами: по его словам, с 2027 года Федеральное агентство по трудоустройству должно усилить аналитическую работу по противодействию организованному мошенничеству с социальной помощью. В качестве примера расследований он приводит задержание в Штутгарте в 2026 году.
5 ноября 2026 года местная полиция сообщила о задержании 54-летнего гражданина Украины, подозреваемого в незаконном получении социальных выплат на сумму свыше 100 тысяч евро с октября 2022 года. Полиция не сообщала, что выявить это нарушение удалось благодаря обмену данными по стандарту CRS, поэтому оснований связывать конкретное задержание с новым механизмом обмена нет.
Юрист прогнозирует, что с 2027 года количество выявленных случаев незаконного получения социальной помощи может возрасти, в том числе среди граждан Украины, и напоминает, что скрытые доходы и активы могут быть обнаружены даже через несколько лет, а неправомерно полученная помощь придётся вернуть за предыдущие периоды.
